Plantillas de procesos de finanzas y contabilidad

Plantillas de procesos de finanzas y contabilidad en esta categoría

• Diagrama de flujo del proceso de aprobación de gastos — Plantilla en carriles del proceso de aprobación de gastos: justificante y política, aprobación del responsable, umbrales por importe, control de duplicados, IVA y reembolso.
• Árbol de decisión para revisar conflictos de interés — Árbol de decisión para revisar conflictos de interés: conflicto real o aparente, tipo de interés, decisión en curso, abstención o reasignación, escalado y fechas de revisión.
• Diagrama de flujo del proceso de cuentas por pagar (ciclo completo) — Diagrama de flujo del ciclo completo de cuentas por pagar: recepción de facturas, datos maestros de proveedor, control de duplicados y de orden, remesa de pago y cierre del período.
• Diagrama de flujo de cuentas por cobrar (de la factura al cobro) — Diagrama de flujo del proceso de cuentas por cobrar en cinco carriles: límite de crédito, emisión de factura, plazos de pago, reclamación, disputas, planes de pago, aplicación del cobro y baja por incobrable.
• Diagrama de flujo del proceso de pedido a cobro (order-to-cash) — Diagrama del proceso de pedido a cobro (O2C) en seis carriles: pedido y datos maestros, bloqueo y liberación de crédito, expedición, prueba de entrega, facturación, aplicación del cobro, deducciones, reclamación y baja por incobrable.
• Diagrama de flujo del cierre contable (record to report) — Diagrama del proceso de cierre contable o record to report: corte de los auxiliares, devengos, casación intercompañía, conciliaciones de balance, aprobación de asientos, consolidación, desgloses y aprobación final.
• Diagrama de flujo de aprobación de crédito a clientes (límite y condiciones) — Diagrama del proceso de aprobación de crédito a clientes: solicitud y verificación de la entidad, informe comercial y referencias, puntuación, escala de autoridad delegada, garantías, el límite en el ERP y la revisión periódica.
• Diagrama de flujo del reembolso de gastos (del gasto al pago) — Plantilla de diagrama de flujo de reembolso de gastos: preaprobación de viajes, comprobación automática de política, aprobación del responsable, muestra de auditoría, pago por nómina o remesa, conciliación de tarjeta y deducción de IVA.
• Diagrama de flujo del proceso de aprobación de compras (matriz por umbral) — Plantilla de diagrama de flujo de la aprobación de compras: capex u opex, control presupuestario, matriz de aprobación por delegación de autoridad, umbral de ofertas competitivas, proveedor preferente y revisión especializada.
• Diagrama de flujo del cierre mensual (del calendario a la aprobación) — Plantilla de diagrama de flujo del cierre mensual: calendario, corte de auxiliares, devengos, casación intercompañía, conciliaciones, aprobación de asientos, balance de sumas y saldos, variaciones y aprobación final.
• Diagrama de flujo de conciliación a tres vías — Diagrama de conciliación a tres vías para comparar factura, orden de compra y recepción, con tolerancias, excepciones y retenciones documentadas.
• Diagrama de flujo del proceso de factura a cobro — Diagrama de factura a cobro para emitir facturas, vigilar vencimientos, gestionar disputas y recobro, aplicar cobros y conciliar cuentas por cobrar.
• Diagrama de flujo de conciliación bancaria — Diagrama de conciliación bancaria para comparar extractos con el libro mayor, resolver diferencias temporales y errores, y obtener una revisión independiente.
• Diagrama de flujo de conciliación de cuentas — Diagrama de conciliación de cuentas para preparar saldos respaldados, resolver partidas conciliatorias, aprobar correcciones y certificar cuentas de forma independiente.
• Plantilla de flujo de aprobación presupuestaria — Plantilla de aprobación presupuestaria para validar solicitudes valoradas, comprobar financiación e impacto en previsión, aplicar autoridad delegada y publicar decisiones.
• Diagrama de flujo del proceso presupuestario anual — Diagrama del presupuesto anual para supuestos financieros, propuestas departamentales, consolidación, revisión crítica, aprobación directiva, publicación y seguimiento real frente a plan.
• Diagrama de flujo del proceso de aprobación de pagos — Diagrama de aprobación de pagos para preparar propuestas, verificar datos bancarios de proveedores, aprobar por delegación, liberar en banco con doble control y conciliar.
• Diagrama de flujo de gestión de activos fijos — Diagrama de gestión de activos fijos para evaluar capitalización, registrar activos, amortizar, verificar físicamente y controlar transferencias, deterioros y bajas.
• Diagrama de flujo del proceso de alta de proveedores — Diagrama de alta de proveedores para justificar la necesidad, realizar diligencia debida, evitar duplicados, verificar datos bancarios y activar con doble control.
• Proceso de cambio de datos bancarios de proveedores — Diagrama de cambio de datos bancarios de proveedores para autenticar solicitudes, verificar por llamada independiente, aplicar doble control, bloquear pagos y escalar fraude.
• Diagrama de flujo del proceso de información financiera — Diagrama de información financiera para consolidar datos conciliados, analizar desviaciones, revisar con el controller, aprobar con el CFO y emitir el informe de gestión.
• Flujo de aprobación de asientos contables — Flujo de aprobación de asientos contables para comprobar evidencias, revisar de forma independiente, escalar asientos sensibles, contabilizar y conservar soporte de auditoría.