财务与会计流程模板

本类别中的财务与会计流程模板

• 费用报销审批流程图 — 费用报销审批流程泳道模板：票据与政策核查、直属经理审批、金额门槛与第二审批人、重复报销检查、增值税记账与报销付款。
• 利益冲突审查流程决策树 — 利益冲突审查流程决策树：实际冲突还是外观冲突、利益类型、是否触及在办决策、回避或改派、升级与复核日期。
• 应付账款流程图（完整应付周期） — 应付账款全周期流程图：发票在各渠道接收、供应商主数据核实、重复与采购订单核对、异常队列、付款批次与期末计提。
• 应收账款流程图（从开票到收款） — 五条泳道的应收账款流程图：信用额度检查、开票、付款条件、催收阶梯、争议处理、分期付款计划、收款核销与坏账核销。
• 订单到收款流程图（从接单到收款核销） — 六条泳道的订单到收款流程图：订单与主数据检查、信用冻结与解除、发运、签收凭证、开票、收款核销、短付扣款、催收与坏账核销。
• 记录到报告流程图（从截止到签批） — 记录到报告流程图，覆盖期末结账全过程：明细账截止、计提与待摊、内部往来核对、资产负债表科目调节、凭证审批、合并、波动分析、披露与签批。
• 客户授信审批流程图（额度与账期） — 客户授信审批流程图：申请与主体核验、企业征信报告与同业付款证明、评分与额度建议、分级授权层级、担保安排、ERP 中的额度维护，以及账户存续期内的定期复审。
• 费用报销流程图（从报销到付款） — 费用报销流程模板：差旅预先审批、自动政策核查、经理审批、财务审计抽样、按工资或付款批次付款、公司卡对账与增值税抵扣。
• 采购审批流程图（按金额门槛的审批矩阵） — 采购审批流程图模板：资本支出与运营支出分类、预算检查、按金额门槛的审批权限矩阵、竞争性报价门槛、首选供应商核查与专业评审。
• 月结流程图（从日历到签批） — 月结流程图模板：结账日历、明细账截止、计提预付、内部往来核对、调节表、凭证审批、试算平衡表、差异分析与CFO签批。
• 三方匹配流程图 — 用于比对供应商发票、采购订单及货物或服务收货记录的三方匹配流程图，涵盖容差控制和差异处理。
• 开票到收款流程图 — 用于开具发票、监控到期日、处理客户争议与催收、核销收款并调节应收款的开票到收款流程图。
• 银行对账流程图 — 用于将银行对账单与总账现金余额匹配、处理时间性和错误差异，并进行独立签核的银行对账流程图。
• 账户调节流程图 — 用于准备余额支持明细、解决调节项目、批准更正分录和独立认证账户余额的账户调节流程图。
• 预算审批工作流模板 — 用于核验已测算成本的申请、检查资金和预测影响、按授权权限路由审批并发布决定的预算审批工作流模板。
• 年度预算流程图 — 用于财务规划假设、部门提交、汇总、质询、管理层批准、发布以及实际与计划对比的年度预算流程图。
• 付款审批流程图 — 用于编制付款方案、核验供应商银行信息、授权审批、银行双重放款、入账和对账的付款审批流程图。
• 固定资产管理流程图 — 用于资本化评估、资产登记、折旧、实物盘点、转移、减值和处置控制的固定资产管理流程图。
• 供应商建档流程图 — 用于业务论证、尽职调查、重复记录检查、独立银行信息核验和制单复核启用的供应商建档流程图。
• 供应商银行信息变更流程图 — 用于验证申请身份、独立回拨核验、制单复核批准、付款冻结和欺诈升级的供应商银行信息变更流程图。
• 财务报告流程图 — 用于调节报告输入、合并、差异分析、财务控制人复核、财务负责人批准和发布管理报告包的财务报告流程图。
• 会计分录审批工作流 — 用于检查支持证据、独立复核、敏感分录升级、总账过账并保留审计支持材料的会计分录审批工作流。