预算审批工作流模板
用于核验已测算成本的申请、检查资金和预测影响、按授权权限路由审批并发布决定的预算审批工作流模板。
什么是预算审批工作流流程
预算审批不应只回答今天是否有资金。它还要检验申请是否完整、假设和预测影响是否可见，以及决定是否属于审批人的授权范围。这些控制使批准可追溯，并防止预算变成一串未经质询的申请。
本工作流为预算责任人、部门经理、财务和更高审批层级分别设定职责。财务核验数字，但不能替代负责的预算责任人或获授权的管理决策。被拒绝的申请会附理由退回，因而可以修改，而不是消失在收件箱中。
本流程图涵盖的内容
本模板包含
- 在财务复核或审批路由开始前，检查申请完整性和成本测算。
- 由财务审核资金和预测影响，随后按授权权限作出决定，而不是临时升级。
- 发布已批准预算的路径，以及保留决定理由的返工循环。
何时使用本模板
- 你需要适用于自主支出、人员编制、项目或部门变更的预算审批流程。
- 预算申请在没有一致证据、资金核查或已记录决策权限的情况下获批。
- 你在配置财务工作流规则，需要在自动化前先确定审批设计。
运作方式
定义申请材料
要求申请在进入复核前包含范围、责任人、时间、成本依据、收益或风险，以及对预测的影响。
使用真实授权矩阵
依照授权委托中的角色和金额门槛路由，并为超出经理限额的申请设置升级路径。
一致地发布决定
将决定、条件和理由记录在预算档案中，避免日后从电子邮件重建审批过程。
常见问题
什么是预算审批工作流？
预算审批工作流是审阅一项已测算成本的申请、检查其财务影响、将其路由至正确权限并记录最终决定的受控顺序。
谁应批准预算申请？
答案取决于组织的授权委托。流程应区分预算责任人的责任、财务核验，以及因金额、类型或风险而需要的更高层级批准。
为什么要设置修改循环？
证据不完整或假设缺乏支持的申请应被更正后重新复核。可见的修改循环使决定和变更保持可追溯，而不是转入非正式消息。