قوالب العمليات المالية والمحاسبية

قوالب العمليات المالية والمحاسبية في هذه الفئة

• مخطط انسيابي لعملية اعتماد المصروفات — قالب مسارات لعملية اعتماد مصروفات الموظفين: التحقق من الإيصال والسياسة، اعتماد المدير المباشر، حدود القيمة، كشف التكرار، ترميز الضريبة، ثم صرف التعويض.
• شجرة قرار لمراجعة تضارب المصالح — شجرة قرار لمراجعة تضارب المصالح: تضارب فعلي أم متصوَّر، نوع المصلحة، قرار قائم، التنحّي أو إعادة الإسناد، حد إحالة اللجنة، ومواعيد المراجعة الدورية.
• مخطط انسيابي لعملية الذمم الدائنة (الدورة الكاملة) — مخطط انسيابي لدورة الذمم الدائنة كاملةً: استلام الفواتير، بيانات المورّدين الرئيسية، فحص التكرار وأوامر الشراء، دفعات السداد، واستحقاقات إقفال الفترة.
• مخطط انسيابي لعملية الذمم المدينة (من الفاتورة إلى التحصيل) — مخطط انسيابي بخمسة مسارات لعملية الذمم المدينة: فحص الائتمان، إصدار الفاتورة، شروط السداد، سلّم المطالبات، الاعتراضات، خطط الأقساط، وقيد المتحصلات والشطب.
• مخطط انسيابي لدورة الطلب حتى التحصيل (O2C): من استلام الطلب إلى قيد النقد — مخطط انسيابي بستة مسارات لدورة الطلب حتى التحصيل: فحص بيانات الطلب، والتعليق الائتماني ورفعه، والشحن، وإثبات التسليم، والفوترة، وقيد المتحصلات، وخصومات السداد الناقص، وسلّم المطالبات، والشطب.
• مخطط انسيابي للإقفال المالي وإعداد التقارير: من الفصل الزمني إلى الاعتماد — مخطط انسيابي لعملية الإقفال المالي وإعداد التقارير في نهاية الفترة: الفصل الزمني للدفاتر المساعدة، والمستحقات، والأرصدة بين الشركات، ومطابقات الميزانية، واعتماد القيود، والتوحيد، ومراجعة الانحرافات، والإفصاح، والاعتماد.
• مخطط انسيابي لاعتماد الحد الائتماني للعملاء: الحد وشروط السداد — مخطط انسيابي لعملية اعتماد الحد الائتماني للعملاء: فحص الكيان والفرز الرقابي، وتقرير مكتب الاستعلام والمراجع التجارية، والتقييم، وسلّم الصلاحيات المفوَّضة، والضمانات، وإدخال الحد في نظام ERP، والمراجعة الدورية.
• مخطط انسيابي لعملية استرداد المصروفات (من المطالبة إلى الصرف) — قالب مخطط انسيابي لاسترداد المصروفات: الموافقة المسبقة للسفر، الفحص الآلي للسياسة، اعتماد المدير، عيّنة التدقيق المالي، الصرف عبر الرواتب أو دفعة السداد، مطابقة بطاقة الشركة واسترداد الضريبة.
• مخطط انسيابي لعملية اعتماد الشراء (مصفوفة اعتماد حسب الحد) — قالب مخطط انسيابي لعملية اعتماد الشراء: تصنيف Capex مقابل Opex، فحص الميزانية، مصفوفة اعتماد حسب تفويض الصلاحيات، حد عروض الأسعار التنافسية، التحقق من المورّد المفضّل، والمراجعة التخصصية.
• مخطط انسيابي لعملية الإقفال الشهري: من التقويم إلى الاعتماد — قالب مخطط انسيابي لعملية الإقفال الشهري: تقويم الإقفال، فصل الدفاتر المساعدة، المستحقات، مطابقة الأرصدة بين الشركات، المطابقات، اعتماد القيود، ميزان المراجعة، تحليل الانحراف، واعتماد المدير المالي.
• مخطط عملية المطابقة الثلاثية — مخطط لعملية المطابقة الثلاثية يقارن فاتورة المورّد بأمر الشراء وإثبات استلام البضاعة أو الخدمة، مع ضوابط التفاوت ومعالجة الفروق.
• مخطط عملية الفاتورة إلى النقد — مخطط لعملية الفاتورة إلى النقد يشمل إصدار الفاتورة ومتابعة الاستحقاق ونزاعات العملاء والتحصيل وتخصيص النقد وتسوية الذمم المدينة.
• مخطط عملية التسوية البنكية — مخطط لعملية التسوية البنكية يطابق كشف الحساب البنكي مع الأستاذ العام، ويعالج فروق التوقيت والأخطاء، ويتضمن اعتماداً مستقلاً.
• مخطط عملية تسوية الحسابات — مخطط لعملية تسوية الحسابات لإعداد رصيد مدعوم، وحل بنود التسوية، واعتماد التصحيحات، والتصديق المستقل على الحساب.
• قالب سير اعتماد الموازنة — قالب لسير اعتماد الموازنة يتحقق من طلب مكلّف وتوفر التمويل وأثره على التوقعات، ويوجهه حسب الصلاحية المفوضة وينشر القرار.
• مخطط عملية الموازنة السنوية — مخطط لعملية الموازنة السنوية يشمل افتراضات المالية ومقدمات الإدارات والتجميع والمناقشة واعتماد الإدارة والنشر ومراجعة الفعلي مقابل الخطة.
• مخطط عملية اعتماد المدفوعات — مخطط لعملية اعتماد المدفوعات يشمل إعداد مقترح الدفع والتحقق من حساب المورّد البنكي والاعتماد المفوض والإطلاق البنكي المزدوج والترحيل والتسوية.
• مخطط عملية إدارة الأصول الثابتة — مخطط لعملية إدارة الأصول الثابتة يشمل تقييم الرسملة وتسجيل الأصل والإهلاك والتحقق الفعلي والنقل والانخفاض والتصرف.
• مخطط عملية إعداد المورّد — مخطط لعملية إعداد المورّد يشمل مبرر العمل والعناية الواجبة وفحص التكرار والتحقق المستقل من البيانات البنكية وتفعيل المورّد بضابط المُدخل والمراجع.
• مخطط تغيير بيانات بنك المورّد — مخطط لعملية تغيير بيانات بنك المورّد يشمل توثيق الطلب والتحقق المستقل بالاتصال واعتماد المُدخل والمراجع وإيقاف الدفعات وتصعيد الاحتيال.
• مخطط عملية التقارير المالية — مخطط لعملية التقارير المالية يشمل مدخلات مسوّاة وتجميع البيانات وتحليل الفروق ومراجعة المراقب واعتماد المدير المالي وإصدار حزمة الإدارة.
• سير اعتماد قيود اليومية — سير لاعتماد قيود اليومية يشمل فحص الأدلة والمراجعة المستقلة وتصعيد القيود الحساسة والترحيل إلى الأستاذ العام والاحتفاظ بدعم التدقيق.