Diagrama de Sankey del presupuesto por departamento: plantilla
Divide un presupuesto total en departamentos y luego en aquello en lo que gasta cada uno, en un Sankey editable. Mira adónde va el dinero por equipo y por categoría. Cifras ilustrativas.
Un Sankey del presupuesto por departamento baja todo el presupuesto dos niveles: primero a los departamentos que lo gestionan y después a las categorías en las que gasta cada uno. Muestra en una sola imagen quién recibe el dinero y en qué se convierte.
Un presupuesto anual de 12 000 k€ se reparte entre cinco departamentos. La banda de cada departamento se divide después entre las mismas seis categorías: personal, software y hardware, contratistas y honorarios, programas de marketing, viajes y eventos, e instalaciones.
Como las categorías son comunes, las bandas de distintos departamentos confluyen en el mismo nodo de categoría. Esa es la vista que una tabla de totales por departamento no da: a la derecha se ve qué parte del presupuesto total es coste de personal, esté en el equipo que esté. Las cifras son inventadas y las categorías de cada departamento suman su asignación.
Cómo leer este diagrama
- Ingeniería tiene la mayor asignación con 4200 k€, el 35% del presupuesto de 12 000 k€. Le siguen ventas y marketing con 2900 k€ (24%).
- El coste de personal es de 7500 k€, el 62,5% del presupuesto, y la mayor categoría en todos los departamentos.
- Los programas de marketing (800 k€) y los viajes y eventos (350 k€) solo se gastan en ventas y marketing en este ejemplo.
- Contratistas y honorarios suman 1100 k€ (9%) y aparecen en los cinco departamentos, así que merecen una mirada si quieres recortar costes sin tocar la plantilla.
Los datos detrás del diagrama
Cifras de presupuesto inventadas, en miles de euros, para una empresa imaginaria. Las categorías de cada departamento suman su asignación.
| Desde | Hacia | Cantidad (k€) |
|---|---|---|
| Presupuesto total | Ingeniería | 4200 |
| Presupuesto total | Ventas y marketing | 2900 |
| Presupuesto total | Operaciones | 2300 |
| Presupuesto total | Atención al cliente | 1200 |
| Presupuesto total | Finanzas y administración | 1400 |
| Ingeniería | Personal | 3100 |
| Ingeniería | Software y hardware | 750 |
| Ingeniería | Contratistas y honorarios | 350 |
| Ventas y marketing | Personal | 1500 |
| Ventas y marketing | Programas de marketing | 800 |
| Ventas y marketing | Viajes y eventos | 350 |
| Ventas y marketing | Software y hardware | 150 |
| Ventas y marketing | Contratistas y honorarios | 100 |
| Operaciones | Personal | 1200 |
| Operaciones | Instalaciones | 600 |
| Operaciones | Software y hardware | 250 |
| Operaciones | Contratistas y honorarios | 250 |
| Atención al cliente | Personal | 950 |
| Atención al cliente | Software y hardware | 150 |
| Atención al cliente | Contratistas y honorarios | 100 |
| Finanzas y administración | Personal | 750 |
| Finanzas y administración | Instalaciones | 250 |
| Finanzas y administración | Software y hardware | 100 |
| Finanzas y administración | Contratistas y honorarios | 300 |
Los mismos datos en CSV
source,target,value
Presupuesto total,Ingeniería,4200
Presupuesto total,Ventas y marketing,2900
Presupuesto total,Operaciones,2300
Presupuesto total,Atención al cliente,1200
Presupuesto total,Finanzas y administración,1400
Ingeniería,Personal,3100
Ingeniería,Software y hardware,750
Ingeniería,Contratistas y honorarios,350
Ventas y marketing,Personal,1500
Ventas y marketing,Programas de marketing,800
Ventas y marketing,Viajes y eventos,350
Ventas y marketing,Software y hardware,150
Ventas y marketing,Contratistas y honorarios,100
Operaciones,Personal,1200
Operaciones,Instalaciones,600
Operaciones,Software y hardware,250
Operaciones,Contratistas y honorarios,250
Atención al cliente,Personal,950
Atención al cliente,Software y hardware,150
Atención al cliente,Contratistas y honorarios,100
Finanzas y administración,Personal,750
Finanzas y administración,Instalaciones,250
Finanzas y administración,Software y hardware,100
Finanzas y administración,Contratistas y honorarios,300Cómo funciona
Introduce el total y los departamentos
Añade el presupuesto total como un nodo y haz que fluya a cada departamento con la asignación aprobada para el año.
Divide cada departamento por categorías
Usa una lista común de categorías para todos los departamentos, de modo que las bandas se encuentren en el mismo nodo. Limítala a seis o siete y agrupa el resto como Otros.
Comprueba los totales con la contabilidad
Las categorías de cada departamento deben sumar su asignación. Si no, el editor señala el nodo que no cuadra.
Preguntas frecuentes
¿Deben ser las categorías las mismas en todos los departamentos?
Sí, siempre que puedas. Una lista común permite que el lado derecho muestre los totales de la empresa por categoría, que es la razón principal para dibujarlo como Sankey y no como tabla.
¿Puedo mostrar el presupuesto frente al gasto real?
Usa dos gráficos con las mismas unidades y categorías, uno para el presupuesto y otro para el gasto real. Un solo Sankey muestra un único conjunto de importes.
Edita este Sankey del presupuesto por departamento
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