现金流桑基图：可编辑模板
用一张桑基图展示现金从哪里来、到哪里去：左侧是期初余额、收款和借款，右侧是各项支付和期末现金。
现金流桑基图把所有现金来源放在左侧、所有用途放在右侧，中间是可用现金池。期末现金与其他项目一样是一条流带，便于与已支付的款项对比。
期初现金、客户回款和贷款提款流入可用现金。可用现金再分成供应商付款、工资、税款、租金、偿还贷款以及期末剩余部分。
这是一种展示已在别处记录的现金的方式，不能替代现金流量表，这里的金额也是虚构的。
如何阅读此图表
- 可用现金为 2,000：期初结转 400，客户回款 1,500，借款 100。
- 供应商（700）和工资（650）占去三分之二；期末现金剩余 300。
- 客户回款是迄今最宽的来源，可以看出对回款的依赖程度。
- 数字均为虚构。
图表背后的数据
某一期间的虚构数字，单位为千欧元，已做平衡：现金流入等于现金流出加期末现金。
| 来源 | 目标 | 数量（k€） |
|---|---|---|
| 期初现金 | 可用现金 | 400 |
| 客户回款 | 可用现金 | 1500 |
| 贷款提款 | 可用现金 | 100 |
| 可用现金 | 供应商付款 | 700 |
| 可用现金 | 工资 | 650 |
| 可用现金 | 税款 | 150 |
| 可用现金 | 租金 | 120 |
| 可用现金 | 偿还贷款 | 80 |
| 可用现金 | 期末现金 | 300 |
同样的数据（CSV）
source,target,value
期初现金,可用现金,400
客户回款,可用现金,1500
贷款提款,可用现金,100
可用现金,供应商付款,700
可用现金,工资,650
可用现金,税款,150
可用现金,租金,120
可用现金,偿还贷款,80
可用现金,期末现金,300运作方式
输入现金来源
添加期初现金和本期每一笔流入及其金额。
输入用途
把每类付款和期末余额都添加为从可用现金流出的流量。
检查是否平衡
各项用途加期末现金应等于来源总额。平衡检查会显示任何差额。
常见问题
这是现金流量表吗？
不是。它只是对你已有现金变动的可视化汇总。请仍以会计记录为准。
可以区分经营、投资和筹资现金吗？
可以。在可用现金与各明细项之间增加一个阶段，放入这三类即可。
编辑此现金流桑基图
将模板打开为你自己的图表，并输入你这一期间的现金变动。