Cashflow-Sankey-Diagramm: bearbeitbare Vorlage
Zeigen Sie in einem Sankey-Diagramm, woher das Geld kam und wohin es ging: Anfangsbestand, Einzahlungen und Kreditaufnahme links, Zahlungen und Endbestand rechts.
Ein Cashflow-Sankey stellt jede Geldquelle links und jede Verwendung rechts dar, dazwischen den Pool der verfügbaren Mittel. Der Endbestand ist ein Band wie jedes andere und lässt sich leicht mit den Auszahlungen vergleichen.
Anfangsbestand, Kundenzahlungen und eine Kreditaufnahme fließen in die verfügbaren Mittel. Diese teilen sich dann auf Lieferantenzahlungen, Gehälter, Steuern, Miete, Kredittilgung und das, was am Ende der Periode übrig ist.
Das ist eine Art, Liquidität darzustellen, die anderswo bereits erfasst ist. Es ersetzt keine Kapitalflussrechnung, und die Beträge hier sind erfunden.
So liest man dieses Diagramm
- Die verfügbaren Mittel betragen 2.000: 400 übertragen, 1.500 von Kunden eingenommen und 100 geliehen.
- Lieferanten (700) und Gehälter (650) beanspruchen zwei Drittel davon; 300 bleiben als Endbestand.
- Kundenzahlungen sind mit Abstand die breiteste Quelle, was die Abhängigkeit von Zahlungseingängen sichtbar macht.
- Die Zahlen sind erfunden.
Die Daten dahinter
Erfundene Zahlen in Tausend Euro für eine Periode, so abgestimmt, dass Einzahlungen den Auszahlungen plus Endbestand entsprechen.
| Von | Nach | Menge (k€) |
|---|---|---|
| Anfangsbestand | Verfügbare Mittel | 400 |
| Kundenzahlungen | Verfügbare Mittel | 1500 |
| Kreditaufnahme | Verfügbare Mittel | 100 |
| Verfügbare Mittel | Lieferantenzahlungen | 700 |
| Verfügbare Mittel | Gehälter | 650 |
| Verfügbare Mittel | Steuern | 150 |
| Verfügbare Mittel | Miete | 120 |
| Verfügbare Mittel | Kredittilgung | 80 |
| Verfügbare Mittel | Endbestand | 300 |
Dieselben Daten als CSV
source,target,value
Anfangsbestand,Verfügbare Mittel,400
Kundenzahlungen,Verfügbare Mittel,1500
Kreditaufnahme,Verfügbare Mittel,100
Verfügbare Mittel,Lieferantenzahlungen,700
Verfügbare Mittel,Gehälter,650
Verfügbare Mittel,Steuern,150
Verfügbare Mittel,Miete,120
Verfügbare Mittel,Kredittilgung,80
Verfügbare Mittel,Endbestand,300So funktioniert es
Geldquellen eintragen
Fügen Sie den Anfangsbestand und jeden Zufluss der Periode mit den jeweiligen Beträgen hinzu.
Verwendungen eintragen
Fügen Sie jede Zahlungskategorie und den Endbestand als Flüsse aus den verfügbaren Mitteln hinzu.
Auf Ausgleich prüfen
Die Summe der Verwendungen plus Endbestand sollte der Summe der Quellen entsprechen. Die Saldenprüfung zeigt jede Differenz an.
Häufig gestellte Fragen
Ist das eine Kapitalflussrechnung?
Nein. Es ist eine visuelle Zusammenfassung von Geldbewegungen, die Ihnen bereits vorliegen. Ihre Buchhaltung bleibt die maßgebliche Quelle.
Kann ich operativen, Investitions- und Finanzierungs-Cashflow trennen?
Ja. Fügen Sie zwischen den verfügbaren Mitteln und den einzelnen Posten eine Phase für die drei Kategorien hinzu.
Dieses Cashflow-Sankey bearbeiten
Öffnen Sie die Vorlage als eigenes Diagramm und tragen Sie die Geldbewegungen Ihrer Periode ein.