現金流桑基圖：可編輯範本
用一幅桑基圖顯示現金從邊度嚟、去咗邊：左邊係期初結餘、收款同借貸，右邊係付款同期末現金。
現金流桑基圖將所有現金來源放喺左邊、所有用途放喺右邊，中間係可動用現金。期末現金同其他項目一樣都係一條流帶，方便同已付出嘅款項比較。
期初現金、客戶收款同貸款提取流入可動用現金。可動用現金再分成供應商付款、薪酬、稅項、租金、還款，以及期末剩低嘅部分。
呢個係呈現已經喺別處記錄嘅現金嘅方法，並不能取代現金流量表，而且圖入面嘅金額係虛構嘅。
點樣閱讀呢個圖表
- 可動用現金係 2,000：結轉 400、客戶收款 1,500、借入 100。
- 供應商（700）同薪酬（650）佔咗三分之二；300 留作期末現金。
- 客戶收款係到目前為止最闊嘅來源，所以對收款嘅依賴一目了然。
- 數字純屬虛構。
圖表背後嘅資料
單一期間嘅虛構數字，單位係千歐元，已平衡：現金流入等於現金流出加期末現金。
| 來源 | 目標 | 數量（k€） |
|---|---|---|
| 期初現金 | 可動用現金 | 400 |
| 客戶收款 | 可動用現金 | 1500 |
| 貸款提取 | 可動用現金 | 100 |
| 可動用現金 | 供應商付款 | 700 |
| 可動用現金 | 薪酬 | 650 |
| 可動用現金 | 稅項 | 150 |
| 可動用現金 | 租金 | 120 |
| 可動用現金 | 還款 | 80 |
| 可動用現金 | 期末現金 | 300 |
同樣嘅資料（CSV）
source,target,value
期初現金,可動用現金,400
客戶收款,可動用現金,1500
貸款提取,可動用現金,100
可動用現金,供應商付款,700
可動用現金,薪酬,650
可動用現金,稅項,150
可動用現金,租金,120
可動用現金,還款,80
可動用現金,期末現金,300運作方式
輸入現金來源
加入期初現金同本期每項流入，連同金額。
輸入用途
將每個付款類別同期末結餘加為從可動用現金流出嘅流量。
檢查是否平衡
總用途加期末現金應該等於總來源。平衡檢查會顯示任何差額。
常見問題
呢個係現金流量表嗎？
唔係。佢只係你已有現金變動嘅視覺化摘要。請繼續以會計記錄作為依據。
可以分開經營、投資同融資現金嗎？
可以。喺可動用現金同明細之間加一個階段，放呢三個類別。
編輯呢個現金流桑基圖
將範本開成你自己嘅圖表，輸入你本期嘅現金變動。