Pengestrøm som Sankey-diagram: redigerbar skabelon
Vis, hvor likviditeten kom fra, og hvor den blev af, i ét Sankey-diagram: indgående saldo, indbetalinger og lån til venstre, betalinger og udgående saldo til højre.
Et Sankey-diagram over pengestrømme sætter alle kilder til likviditet til venstre og alle anvendelser til højre med den disponible likviditet imellem. Slutbeholdningen er en strøm som alle andre, så den er let at sammenligne med det, der er betalt ud.
Indgående beholdning, kundeindbetalinger og et lånetræk løber ind i den disponible likviditet. Den deler sig derefter i betalinger til leverandører, løn, skatter, husleje, afdrag på lån og det, der er tilbage ved periodens udgang.
Det er en måde at præsentere likviditet, der allerede er bogført andetsteds. Det erstatter ikke en pengestrømsopgørelse, og beløbene her er opdigtede.
Sådan læser du dette diagram
- Den disponible likviditet er 2.000: 400 overført, 1.500 indkrævet hos kunder og 100 lånt.
- Leverandører (700) og løn (650) tager to tredjedele; 300 er tilbage som udgående beholdning.
- Kundeindbetalinger er langt den bredeste kilde, hvilket gør afhængigheden af indbetalinger synlig.
- Tallene er opdigtede.
Data bag diagrammet
Opdigtede tal i tusind euro for én periode, afstemt så indbetalinger svarer til udbetalinger plus udgående beholdning.
| Fra | Til | Mængde (k€) |
|---|---|---|
| Indgående beholdning | Disponibel likviditet | 400 |
| Kundeindbetalinger | Disponibel likviditet | 1500 |
| Lånetræk | Disponibel likviditet | 100 |
| Disponibel likviditet | Leverandørbetalinger | 700 |
| Disponibel likviditet | Løn | 650 |
| Disponibel likviditet | Skatter | 150 |
| Disponibel likviditet | Husleje | 120 |
| Disponibel likviditet | Afdrag på lån | 80 |
| Disponibel likviditet | Udgående beholdning | 300 |
De samme data som CSV
source,target,value
Indgående beholdning,Disponibel likviditet,400
Kundeindbetalinger,Disponibel likviditet,1500
Lånetræk,Disponibel likviditet,100
Disponibel likviditet,Leverandørbetalinger,700
Disponibel likviditet,Løn,650
Disponibel likviditet,Skatter,150
Disponibel likviditet,Husleje,120
Disponibel likviditet,Afdrag på lån,80
Disponibel likviditet,Udgående beholdning,300Sådan fungerer det
Indtast kilderne til likviditet
Tilføj indgående beholdning og hver indbetaling i perioden med deres beløb.
Indtast anvendelserne
Tilføj hver betalingskategori og den udgående saldo som strømme ud af den disponible likviditet.
Kontrollér, at det stemmer
Summen af anvendelser plus udgående beholdning skal svare til summen af kilder. Balancekontrollen viser en eventuel forskel.
Ofte stillede spørgsmål
Er det en pengestrømsopgørelse?
Nej. Det er en visuel oversigt over likviditetsbevægelser, du allerede har. Behold dit regnskab som den primære kilde.
Kan jeg opdele i drift, investering og finansiering?
Ja. Tilføj en fase for de tre kategorier mellem den disponible likviditet og posterne.
Redigér dette pengestrøms-Sankey-diagram
Åbn skabelonen som dit eget diagram, og indtast periodens likviditetsbevægelser.