Diagrama de Sankey de flujo de caja: plantilla editable
Muestra de dónde vino el efectivo y adónde fue en un solo diagrama de Sankey: saldo inicial, cobros y financiación a la izquierda, pagos y caja final a la derecha.
Un Sankey de flujo de caja coloca cada fuente de efectivo a la izquierda y cada uso a la derecha, con el fondo de efectivo disponible en medio. La caja final es una cinta más, así que es fácil compararla con lo que se pagó.
La caja inicial, los cobros de clientes y la disposición de un préstamo fluyen hacia el efectivo disponible. Este se reparte después en pagos a proveedores, nóminas, impuestos, alquiler, devolución del préstamo y lo que queda al final del periodo.
Es una forma de presentar un efectivo que ya está registrado en otro lugar. No sustituye al estado de flujos de efectivo, y los importes de aquí son inventados.
Cómo leer este diagrama
- El efectivo disponible es 2.000: 400 arrastrados, 1.500 cobrados a clientes y 100 prestados.
- Proveedores (700) y nóminas (650) se llevan dos tercios; quedan 300 como caja final.
- Los cobros de clientes son, con diferencia, la fuente más ancha, lo que hace visible la dependencia de los cobros.
- Las cifras son inventadas.
Los datos detrás del diagrama
Cifras inventadas en miles de euros para un periodo, equilibradas para que las entradas de efectivo sean iguales a las salidas más la caja final.
| Desde | Hacia | Cantidad (k€) |
|---|---|---|
| Caja inicial | Efectivo disponible | 400 |
| Cobros de clientes | Efectivo disponible | 1500 |
| Disposición de préstamo | Efectivo disponible | 100 |
| Efectivo disponible | Pagos a proveedores | 700 |
| Efectivo disponible | Nóminas | 650 |
| Efectivo disponible | Impuestos | 150 |
| Efectivo disponible | Alquiler | 120 |
| Efectivo disponible | Devolución del préstamo | 80 |
| Efectivo disponible | Caja final | 300 |
Los mismos datos en CSV
source,target,value
Caja inicial,Efectivo disponible,400
Cobros de clientes,Efectivo disponible,1500
Disposición de préstamo,Efectivo disponible,100
Efectivo disponible,Pagos a proveedores,700
Efectivo disponible,Nóminas,650
Efectivo disponible,Impuestos,150
Efectivo disponible,Alquiler,120
Efectivo disponible,Devolución del préstamo,80
Efectivo disponible,Caja final,300Cómo funciona
Introduce las fuentes de efectivo
Añade la caja inicial y cada entrada del periodo, con sus importes.
Introduce los usos
Añade cada categoría de pago y el saldo final como flujos que salen del efectivo disponible.
Comprueba que cuadra
Los usos totales más la caja final deben igualar las fuentes totales. La comprobación de equilibrio muestra cualquier diferencia.
Preguntas frecuentes
¿Es esto un estado de flujos de efectivo?
No. Es un resumen visual de movimientos de efectivo que ya tienes. Conserva tus registros contables como fuente de verdad.
¿Puedo separar el efectivo de explotación, inversión y financiación?
Sí. Añade una etapa para las tres categorías entre el efectivo disponible y las partidas.
Edita este Sankey de flujo de caja
Abre la plantilla como tu propio gráfico e introduce los movimientos de efectivo de tu periodo.