Diagramme de Sankey de trésorerie : modèle modifiable
Montrez d'où vient la trésorerie et où elle va dans un seul Sankey : solde d'ouverture, encaissements et emprunts à gauche, paiements et trésorerie finale à droite.
Un Sankey de trésorerie place toutes les sources de liquidités à gauche et tous les emplois à droite, avec au milieu la réserve de trésorerie disponible. La trésorerie finale est un ruban comme un autre : elle se compare facilement à ce qui a été décaissé.
La trésorerie d'ouverture, les encaissements clients et un tirage d'emprunt alimentent la trésorerie disponible. Celle-ci se répartit ensuite entre paiements fournisseurs, paie, impôts, loyer, remboursement d'emprunt et ce qui reste en fin de période.
Il s'agit d'une manière de présenter une trésorerie déjà enregistrée ailleurs. Cela ne remplace pas un tableau de flux de trésorerie, et les montants ci-dessus sont inventés.
Comment lire ce diagramme
- La trésorerie disponible est de 2 000 : 400 reportés, 1 500 encaissés auprès des clients et 100 empruntés.
- Les fournisseurs (700) et la paie (650) en absorbent les deux tiers ; 300 restent en trésorerie finale.
- Les encaissements clients sont de loin la source la plus large, ce qui rend visible la dépendance aux recouvrements.
- Les chiffres sont inventés.
Les données derrière le diagramme
Chiffres inventés, en milliers d'euros, pour une période, équilibrés de sorte que les entrées égalent les sorties plus la trésorerie finale.
| De | Vers | Quantité (k€) |
|---|---|---|
| Trésorerie d'ouverture | Trésorerie disponible | 400 |
| Encaissements clients | Trésorerie disponible | 1500 |
| Tirage d'emprunt | Trésorerie disponible | 100 |
| Trésorerie disponible | Paiements fournisseurs | 700 |
| Trésorerie disponible | Paie | 650 |
| Trésorerie disponible | Impôts | 150 |
| Trésorerie disponible | Loyer | 120 |
| Trésorerie disponible | Remboursement d'emprunt | 80 |
| Trésorerie disponible | Trésorerie finale | 300 |
Les mêmes données en CSV
source,target,value
Trésorerie d'ouverture,Trésorerie disponible,400
Encaissements clients,Trésorerie disponible,1500
Tirage d'emprunt,Trésorerie disponible,100
Trésorerie disponible,Paiements fournisseurs,700
Trésorerie disponible,Paie,650
Trésorerie disponible,Impôts,150
Trésorerie disponible,Loyer,120
Trésorerie disponible,Remboursement d'emprunt,80
Trésorerie disponible,Trésorerie finale,300Comment cela fonctionne
Saisir les sources de trésorerie
Ajoutez la trésorerie d'ouverture et chaque encaissement de la période, avec leurs montants.
Saisir les emplois
Ajoutez chaque catégorie de paiement et le solde final comme flux sortant de la trésorerie disponible.
Vérifier l'équilibre
Le total des emplois plus la trésorerie finale doit égaler le total des sources. Le contrôle d'équilibre signale tout écart.
Questions fréquentes
S'agit-il d'un tableau de flux de trésorerie ?
Non. C'est un résumé visuel de mouvements de trésorerie que vous possédez déjà. Gardez votre comptabilité comme source de référence.
Puis-je distinguer trésorerie d'exploitation, d'investissement et de financement ?
Oui. Ajoutez une étape pour ces trois catégories entre la trésorerie disponible et les postes détaillés.
Modifier ce Sankey de trésorerie
Ouvrez le modèle comme votre propre diagramme et saisissez les mouvements de trésorerie de votre période.