Excel 流程地圖範本（預算申請到撥款放行）
由一張步驟表建構的流程地圖範本：四條負責人泳道與五個階段，帶一份預算申請走過完整性篩查、預算判斷、授權審批限額、委員會審批與撥款放行。
運作方式
把四條負責人泳道改名
申請人、成本中心負責人、財務與執行委員會只是佔位。按泳道所作的決定命名，而不是按此刻由誰持有它命名：如果做科目檢查的是一個共用服務台而不是財務，這條泳道就屬於那個服務台；如果你們的預算持有人是部門主管，就寫部門主管。承載職稱的泳道每次有人調動都要重畫；承載決定的泳道不用。
把完整到足以審核的定義寫下來
「商業論證是否完整到足以審核？」這道關卡只有在標準被寫明之後才有用。在上線之前訂好它——科目與成本中心已填、至少一份日期在九十天內的報價、效益已寫成一個數字、有一位具名的問責人而不是一個團隊。把這份清單放在該步驟的備註裡，令每位審核人都用同一個標準判斷。
把你們真實的授權限額寫上圖
把通用的「是否超出授權審批限額？」換成你們的數字與貨幣，例如財務可批至 25,000 英鎊，超出則由委員會審批。要明確寫出判斷的基礎是整項承擔在其整個期間的總額，而不是第一張發票，否則一份三年期的訂購會由不應審批的人分十二次批出。
決定預算判斷究竟在判斷甚麼
「是否在已批預算之內？」與「核對科目與已承擔支出」都可以有兩種讀法。決定你們是判斷扣除已承擔支出（未結申請、已開出的訂單與應計費用）之後的餘額，還是只判斷已入賬的實際發生額，並把這個選擇記在該步驟上。如果你們的財務系統在提交時就會直接攔下，就把這道檢查前移。
刪掉你們沒有的那條審批分支
如果不論金額每一次放行都要經委員會，就刪掉「財務是否批准撥款放行？」，把限額之內那條分支改為導向委員會文件。如果你們沒有委員會，就刪掉委員會文件、委員會判斷與延後終點，讓財務的判斷成為最終決定。無論如何都要保留不批准的終點——一條沒有記錄在案的「不」的流程，就是一條會突然靜下來的流程。
為每個覆核步驟指名它留下的紀錄
正是這一步把流程圖變成流程地圖。在每個節點的備註裡寫下它產生甚麼憑證、憑證存放在哪裡：申請文件包、載有欠缺項目清單的退回申請、財務覆核意見、委員會文件、記錄實際批出金額與任何附帶條件的會議紀錄，以及賬冊分錄。如果一個步驟甚麼都不產生，就要問它是用來做甚麼的。
常見問題
流程地圖與流程圖有甚麼分別？
流程圖回答下一步是甚麼。流程地圖同樣回答這一點，並補上每一步由誰負責，以及這一步產生甚麼紀錄。實際上這意味著頁面上多了兩樣東西：泳道，令每個方框都落在某人的欄裡；以及對每個覆核步驟指名的憑證。這個分別是操作上的，而不是學術上的。一份申請卡住時，流程圖告訴你它卡在哪一步，流程地圖告訴你它在誰的收件箱裡。有人問一個決定是怎樣作出的時候，只有流程地圖指得出那份意見、那份文件或者那份會議紀錄。
預算審批流程有哪些階段？
五個，按這張圖顯示的次序。申請：申請人提出申請，並附上商業論證、成本計算與報價。成本中心審核：預算持有人檢查這份論證是否可以審核，以及這筆開支是否支持成本中心計劃。財務覆核：核對科目與已承擔支出，並記下一份覆核意見。授權審批：由財務在其授權限額內放行款項，或者由執行委員會就一份已編製的文件作決定。放行：開立已編科目的預算項目，並把款項記入賬冊。歸屬會走過全部四條泳道，而且從不回到申請人身上，這正是申請人單靠這張圖答不出「我的申請走到哪裡了？」的結構性原因。誰承擔整段耗用時間，必須在泳道以外某處指名。
一份申請超出授權審批限額時會怎樣？
它離開財務路線，加入委員會路線，而這確實是一條不同的路徑，不是多一個簽名。財務編製一份文件列出方案與風險，委員會以三種方式之一作決定：批准、延後至下一個預算周期，或者不批准並記錄理由。一份落在已批預算之外的申請走同一條路線，理由相同。真正要緊的紀律是委員會記下甚麼——決定、與申請金額不同時實際批出的金額、附帶的任何條件，以及要通知誰。延後在這裡是一個真實的結果，有自己的終點，因為一次沒有註明日期的延後，行為上與一次沒有人傳達的不批准完全一樣。
Visio 提供哪些流程地圖類型，分別在哪一檔？
這取決於版本，而在規劃一次流程繪製工作之前值得先知道這個劃分。Microsoft 記錄基本流程圖、跨職能流程圖與工作流程圖在 Visio Standard、Visio Professional 與訂閱版本中均獲支援。價值流圖、BPMN 圖或審計圖則記錄為僅限 Visio Professional 或 Visio Plan 2——撰稿時 Plan 2 的定價為每位使用者每月 15 美元，按年付款。所以在通用那一檔上繪製流程的讀者，可選的圖表類型是三種，而不是十一種。本範本是一張由自己的行資料畫出來的 QueryChart 圖表，而不是一個 Visio 檔案；而在一條審批流程上，真正有分別的不是圖表本身，而是圍繞它的東西：Visio 檔案的修訂記錄就是 OneDrive 或 SharePoint 的檔案版本控制，保留 30 天，而且管理員可以關掉；而在這裡，一次批准是對著它所針對的那個修訂版記錄下來的。