采购订单流程图（采购到付款）
采购订单流程图：请购、预算检查、审批权限门槛、供应商比价、开立采购订单、收货登记、三单匹配与付款放行。
运作方式
使用你们真实存在的角色
把五条泳道改成你们自己的职能。较小的组织常把采购并入财务 / 应付账款，较大的组织则会把收货从申请人泳道里拆出来。按决策者划分泳道，而不是按人——否则只要有人换岗，这张图就不再对得上现实。
填入你们自己的审批权限门槛
把通用的“金额是否超过审批权限？”换成你们授权审批表上的数字，并写明币种。只有在确实存在三档时才增加第二道门槛决策，并把它设得足够高，使其很少被触发。
把预算检查放在系统真正执行它的位置
如果你们的系统在提交时就会拦下请购单，就把预算检查前移；如果财务是在事后校验，就把它留在经理批准之后。同时决定它核对的是已承诺支出（未结请购单与未结采购订单），还是仅核对已入账的实际发生额，并把这一点写在该步骤上。
调整寻源规则
增加一条分支，让目录商品和合同价可以跳过报价步骤，并记录你们的政策在每个金额区间要求几份报价。如果采购卡或框架协议完全绕开了采购订单，就把它画成一条自己的路径，而不是假装它不会发生。
确定匹配容差和差异的负责人
把你们的价格与数量容差写进三单匹配决策，例如 2% 或 50，并指定由谁负责这条差异队列。没有明确的容差，差异分支会把每一处四舍五入的差额都吸进来，这条队列就会变成真正的流程。
把图发出去，并只保留一个现行版本
把这张图发给采购、财务和图中列出的每一位审批人，取得他们的确认，并从你们的采购政策链接到已批准的版本，让大家依据的是当前流程，而不是旧培训材料里的一张截图。
常见问题
请购单与采购订单有什么区别？
请购单是一份内部的采购请求。它带有成本中心和科目信息，被送去做预算和管理层审批，且不对供应商产生任何义务。采购订单是请购获批之后发出的对外承诺，它确定物品、数量、价格和交付条款。在本图中，请购单在申请人泳道中提交，而采购只有在经理批准和预算检查都通过之后才开立采购订单。
什么是三单匹配？
三单匹配把采购订单（你们同意购买的）、收货单（实际到货的）和供应商发票（对方要求你们支付的）三者对照。若三者在容差范围内一致，发票即可无需进一步复核就批准付款。它是防止为从未收到的货物、或以从未约定的价格付款的主要控制手段。在本模板中，它就是那个把住付款的决策节点，并带有一条退回采购的不符分支。
发票与采购订单或收货记录对不上时应该怎么办？
交给一位具名负责人，而不是把它留在应付账款的队列里。常见原因是：供应商调价却没有修改采购订单、短交或部分交付，以及无人登记的收货。本模板把不符退回采购去与供应商核清，待采购订单、收货单或发票更正之后再重新进入匹配决策，这样就不会有任何款项仅凭一封邮件被支付。
采购订单流程应该有几层审批？
比大多数组织现在跑的要少。两层就能覆盖绝大部分支出：所有支出都经预算责任人，再加上一位在授权审批表规定金额以上签字的审批人。每多一层都会拉长周期，并促使人们拆单以规避限额——而这恰恰是门槛本该防止的行为。