现金流桑基图：如何展示现金去了哪里
用桑基图展示一个期间内现金的来源与去向：结构、应包含的内容，以及带有期初和期末余额的可编辑示例。
现金流桑基图把所有现金来源放在左侧、所有用途放在右侧，中间是可用现金池。期末余额与其他项目一样是一条带。
示例以 300 的期初现金和 900 的销售收入起步，因此可用现金为 1,200。它以成本、税款、投资和 250 的期末余额的形式流出。由于流入与流出在结构上相等，一旦漏记某笔付款，图中就会明显暴露。
这是对你已记录现金变动的展示，不能替代现金流量表，数字也是虚构的。
如何组织结构
把期初现金和所有流入放在左侧，中间放一个“可用现金”节点，把每项付款和期末余额放在右侧。保持单位和期间固定。如果想要常见的经营、投资和筹资划分，可在可用现金与各项付款之间增加一个阶段。
值得做的检查
各项用途加期末现金必须等于来源总额。出现差异，意味着漏了某笔付款或余额有误。也要看哪些带最宽：如果某个客户或某项成本占主导，这种集中度本身就是发现。
要点
- 可用现金为 1,200：结转 300，回收 900。
- 运营成本占 700，超过一半；剩余 250。
- 销售回款的宽度是期初现金的三倍，因此该期间主要依赖回款。
- 数字均为虚构。
示例数据
某一期间的虚构现金数字，单位为千欧元，已做平衡。
| 来源 | 目标 | 数量（k€） |
|---|---|---|
| 期初现金 | 可用现金 | 300 |
| 销售回款 | 可用现金 | 900 |
| 可用现金 | 运营成本 | 700 |
| 可用现金 | 税款 | 100 |
| 可用现金 | 投资 | 150 |
| 可用现金 | 期末现金 | 250 |
同样的数据（CSV）
source,target,value
期初现金,可用现金,300
销售回款,可用现金,900
可用现金,运营成本,700
可用现金,税款,100
可用现金,投资,150
可用现金,期末现金,250运作方式
输入来源
添加期初现金和每一笔流入及其金额。
输入用途
把每类付款和期末余额添加为从可用现金流出的流量。
检查平衡
各项用途加期末现金应等于来源总额。
常见问题
现金流桑基图就是现金流量表吗？
不是。它是你记录中数字的图示。报表和记录仍是权威依据。
可以显示多个期间吗？
每个期间画一张图，使用相同的单位和比例；如果想追踪余额的延续，也可以为每个期间设置一个阶段。
编辑此现金流桑基图
将示例打开为你自己的图表，并输入你这一期间的现金。